Dato: 21-01-2010

Eksempel på billedet køb af fast ejendom.

Når man indtaster i Beløb, åbnes dialogen slutpostering ved forsøg på opdatering, dvs. ved forsøg på at forlade linien eller ved at taste [Enter], når I har tastet/rettet beløbet. Der foreslås da en efterpostering på det beløb, I har indtastet, og I skal da kun udfylde modkontoen, som I vil efterpostere til. Hvis et eksisterende beløb rettes i feltet uden at hele beløbet overskrives, så foreslås der en efterpostering på differencen.

På linier, der vises med regnskabstype F, og hvor I skal fordele et beløb, som skal fordeles til 2 forskellige modkonti skat og drift, kan I ikke benytte dialogen slutpostering. I kan da i stedet for:

Der er i billedet overspring på Ultimo. Brug pil til venstre fra feltet Beløb for at komme ind i ultimofeltet. Bemærk! I kan ikke både indtaste i Ultimo og beløb samtidigt, da Ultimo indgår i Beløb (saldo).

Primo og Kvantum 1 (saldo) kan der ikke indtastes i, men man kan ændre Kvantum 1, samtidig med, at man retter/fordeler beløbet i dialogen slutpostering, eller hvis beløbet på en konto ikke skal rettes/fordeles, så må det gøres i dialogen Indtast posteringer [Ctrl + I].

Konti
Til køb af fast ejendom er der 2 billeder, idet der er 2 mellemintervaller i kontoplanen, hvor købet kan specificeres:

• 8100 00 til 8104 99 Køb af fast ejendom 1
• 8105 00 til 8109 99 Køb af fast ejendom 2

I skal derfor vælge næste i billedet, hvis I først behandler Køb af fast ejendom 1, og derefter ønsker at behandle Køb af fast ejendom 2.

Ved brug af billedet forudsættes det under anbefalingen i afsnit 2 nedenfor, at alt som skal konteres på plads i kasseregistreringen vedr. køb af fast ejendom, er konteret på plads inden billedet benyttes til at kontere det, der er forskelligt for skat og drift.

Tilknyttede konti
I ruden tilknyttede konti er der pt. ingen indhold.

Supplerende oplysninger
I ruden supplerende oplysninger er der pt. ingen indhold.

2. Anbefalet arbejdsgang

Når billedet vælges, vil Ø90 vise en linie for hver konto med indhold i intervallet. Der vises Beløb samt eventuelt Primo, Ultimo, Kvantum 1, hvis der er posteringer til kontoen.

Landscentret anbefaler denne arbejdsgang i billedet:

1. Kontroller, om der er konteret til de rigtige mellemregningskonti i billede Kasseregistrering – ellers ret i billede kasseregistrering ved at ompostere i den måned købet fandt sted.
2. Fordel manuelt på fordelingskontiene for skat og drift (med Slutpostering eller via Posteringsforslag).
3. Når alle fordelingskonti, I ønsker at fordele på, er gennemgået beregnes med [Ctrl + B], for at få gennemført kontrol af, om hele mellemregningsintervallet stemmer.
4. Hvis interval stemmer (ingen kontroludfald om dette) – så tjek billedet.
5. Vælg Næste.

Hvis der er oprettet beregningssammenhænge til en fordelingskonto – husk da før beregning af billedet at fordele manuelt på denne fordelingskonto, det der evt. ikke må blive fordelt af beregningen.

3. Tilføjelse af ny konto

Med funktionen Ny [Ctrl + Y], kan man skrive den fordelingskonto, der ønskes at fordele på.

På mellemregningskontiene må funktionen Ny ikke anvendes i billedet, da kontering på disse konti skal foretages i billede kasseregistrering som omposteringer i den måned købet fandt sted.

4. Beregn

Beregn danner automatiske efterposteringer udfra den konteringssammenhæng, der er oprettet i billede Kontering og prisgrupper. På landsniveau er der pt. ikke oprettet konteringssammenhænge til dette billede, som medfører en beregning.

I skal selv oprette konteringssammenhænge på enten kreds- eller ejendomsniveau (formel 30 i Kontering- og prisgrupper), hvis der skal kunne beregnes.

Følgende mest anvendte fordelingskonti vedr. køb af fast ejendom, er på landsniveau tvunget i brug, så de altid vises i billedet med regnskabskode F (formel 0 i Kontering og prisgrupper):

Køb af fast ejendom 1:

• 8104 01 Købspris ejendom
• 8104 03 Køb af jord
• 8104 08 Mælkekvote
• 8104 09 Besætning
• 8104 50 Redskaber og maskiner
• 8104 60 Beholdninger

Køb af fast ejendom 2:

• 8109 01 Købspris ejendom
• 8109 03 Køb af jord
• 8109 08 Mælkekvote
• 8109 09 Besætning
• 8109 50 Redskaber og maskiner
• 8109 60 Beholdninger

Kontroller
I kontrolruden er der en kontrol, som slår ud, hvis intervallet ikke stemmer. Fordeles der på steder, kommer der et kontroludslag pr. sted. Kontrollen kan ikke passiveres på kredsniveau, og kontrollen kan heller ikke accepteres.

5. Kontering

Det anbefales at anvende regneark fra Best Practice.

Anvendes Best Practice konteres kontant udbetaling, handelsomkostninger og refusionsopgørelse på mellemregningskonto 8998 xx.

Vejledning brug af regneark:

Første side udfyldes alle 4 kolonner til og med kontant udbetaling.
Side 2 udfyldes kolonnen købspris iflg. skøde.
Side 3 udfyldes spec. af handelsomkostninger ekskl. moms.
Side 4 udfyldes refusionsopgørelse.

Når disse oplysninger er tastet, har man fået fordelt handelsomkostninger på side 2. Herefter er skema klar til at blive tastet i kasseregistrering i Ø90, til den måned handelen er foretaget.

Vedr. skat: Spec. af driftsbygninger, dræning og vanding (fra side 2) tastes i Ctrl + I (S E )
Investering til kapitalafkastgrundlag tastes i Alt.M+O+D+A Kapitalafkastgrundlag.

Vedr. årsrapport: Driftmæssig investering til anlægskartotek tastes i Ctrl I (D E)

Hvis regneark Best Practice ikke anvendes kan det med fordel bruges til opslag af kontonr.

6. Fejlsituationer

(ikke lavet endnu)