Dato: 22-11-2006

Når man kommer ind i billedet ”Varegæld” viser Ø90 alle de konti, hvorpå der er en indgående saldo eller bevægelser i løbet af året og alle renteindtægter vedrørende varegæld. Billedet viser en linie for hver kombination af konto og koder.


1. Indhold
2. Anbefalet arbejdsgang
2.1 Indtastning i billedet
3. Beregning
3.1 Formel 850: Afstem konto med ultimopostering af beløb
3.2 Formel 851: Afstem konto med ultimopostering af beløb og kvantum
3.2 Formel 861: Afstem konto med efterpostering af beløb og kvantum
3.4 Formel 0: Undertryk beregning
4. Kontroller
5. Ofte stillede spørgsmål
5.1 Slutpostering foreslår et forkert beløb?
5.2 Sæsonregulering mælk



1. Indhold

Konti
I billedet behandles kontointervallerne:
2710 00 til 2759 99 Varegæld
5650 00 til 5659 99 Renteudgift varegæld
5697 06, 56, 76 Renteperiodisering varegæld
7726 00 til 7726 99 Regulering varegæld mv.

Der kan indtastes i kolonnerne ultimo og bevægelser. Se under indtastning af posteringer.

Supplerende oplysninger
Der er ingen supplerende oplysninger i dette billede.

Tilknyttede konti
7790 00 til 7799 99 Diverse reguleringer i gæld
7999 04 og 05 Fejl i dataoverførsel
8402 30 Moms af gæld.
 
Tilknyttede supplerende oplysninger
Der er ingen tilknyttede supplerende oplysninger i dette billede.


2. Anbefalet arbejdsgang

Forudsætning for at anvende arbejdsgangen er, at de nødvendige bilag findes.
Arbejdsgangen beskriver fremgangsmåden, på kontonumre hvor der er valgt beregning af ultimo.

1. Se i statuslinien og notatruden om der er notat om nogle specielle efterposteringer, der skal foretages og lav disse efterposteringer.
2. Accepter notatet(erne) efterhånden som I tager hensyn til dem.
3. Beregn [Ctrl + B]
   • Ø90 viser nu hvad udgående saldo er på hver konto (og laver den tilsvarende postering)
   • Ø90 viser kontroludslag, hvis der er nogen.
4. Sammenlign hver saldo med bilag
   • Tjek kontoen [Control+J] hvis saldoen er rigtig
   • Hvis formel er 850: Indtast den rigtige saldo, hvis saldoen er forkert, og brug enten Slutposteringsdialogen [Enter] eller Forslag til efterpostering [Ctrl+ F] til at lave efterposteringen. Hvis der skal momskode på efterposteringen, kan man ikke bruge slutpostering, fordi man selv skal tilføje momskoden.
   • Hvis formel er 861: Indtast den rigtige ultimo [Ctrl + I], og kontroller at beregningen af efterpostering bliver rigtig [F12]
5. Indtast ny konto, hvis der mangler en [Ctrl+Y].
6. Indtast eventuel renteperiodisering ultimo. Indtastningen skal via dialogen Indtast posteringer [Ctrl+I], hvori der kan indtastes statusposteringer. Statusposteringer indtastes ved at skrive U i typekolonnen.
7. Undersøg renter
   • Tjek kontoen [Control+J] hvis saldoen er rigtig
   • Tilføj efterposteringer hvis saldoen er forkert.
8. Undersøg kontroludfald. Accepter og tilføj tekst med forklaring hvis et kontroludfald ikke kan fjernes, men ikke betyder fejl i linierne i billedet. (F.eks. ved forkert eller manglende kontroloplysning)
9. Tjek billedet, hvis alt er på plads. [Ctrl + T]

2.1 Indtastning i billedet

Hvis man har forskellig beregning på forskellige konti, er der også forskel på, hvad man skal indtaste, for at få et rigtigt resultat:

Formel 850 og 851 beregner ultimo, og der kan/skal indtastes efterposteringer. Efterposteringer kan indtastes på flere måder:

• Indtast det beløb, der ønskes efterposteret i kolonnen "bevægelser" og tryk [Enter]
• Indtast den rigtige ultimo (efter beregning) i kolonnen "ultimo" og tryk [Enter]
• Brug en af posteringsdialogerne

Formel 861 beregner efterpostering, og der kan/skal indtastes ultimo. Ultimo kan ikke indtastes i selve billedet, men man skal bruge "Indtast posteringer " [Ctrl + I].


Alternativ arbejdsgang for konti med formel 861 Beregning af efterpostering
I arbejdsgangen ovenfor er indtastningen af ultimo først lagt på det tidspunkt, hvor man opdager at ultimo bliver forkert (på grund af den manglende indtastning).

Hvis man på forhånd ved, hvilke kontonumre der bliver beregnet med formel 861 kan det være en fordel at indtaste ultimo på disse konti før den første beregning.


3. Beregning

Beregning på landsniveau
På landsniveau er der valgt formel 850 "Afstem konto med ultimopostering af beløb" på alle konti med varegæld med nogle få undtagelser.
Formel 850 er beskrevet i afsnit 3.1.

På Sæsonregulering mælk 2719 90 er der valgt formel 861 "Afstem konto med efterpostering af beløb og kvantum". Som modkonto er valgt 3309 Sæsonregulering mælk.
Formel 861 er beskrevet i afsnit 3.3.

Der er ikke knyttet beregning til rentekonti.

Alternative beregninger på kreds- og ejendomsniveau
På alle konti med varegæld er der mulighed for at vælge beregning med formel 851 "Afstem konto med ultimopostering af beløb og kvantum".
Formlen er beskrevet i afsnit 3.2.

På alle konti 271x xx er der mulighed for at vælge beregning med formel 861 "Afstem konto med efterpostering af beløb og kvantum".


3.1 Formel 850: Afstem konto med ultimopostering af beløb

Eksempel på kontering af prisgruppe (kun nødvendige felter er vist):

Konto	Kontotekst	For- mel	Pris- gruppe	R
2710 00	Varegæld	850	0	F

Denne formel er forvalgt på landsniveau til alle konti med varegæld.

Fra Kontering af prisgrupper anvendes kontonummer og formel.
Prisgruppe anvendes ikke.

Beregningen med formel 850 virker sådan:

• Beløb ultimo beregnes ud fra primo og årets bevægelser.
• Beløb ultimo konteres.
• Hvis der findes ultimoposteringer i forvejen, er det kun en eventuel difference, der konteres.

3.2 Formel 851: Afstem konto med ultimopostering af beløb og kvantum

Eksempel på kontering af prisgruppe (kun nødvendige felter er vist):

Konto	Kontotekst	For- mel	Pris- gruppe	R
2710 96	(ingen landstekst)	851	0	F

Fra Kontering af prisgrupper anvendes kontonummer og formel.
Prisgruppe anvendes ikke.

Beregningen med formel 851 virker sådan:

• Beløb og kvantum ultimo beregnes ud fra primo og årets bevægelser.
• Beløb og kvantum konteres.
• Hvis der findes ultimoposteringer i forvejen, er det kun en eventuel difference, der konteres.

3.2 Formel 861: Afstem konto med efterpostering af beløb og kvantum

Eksempel på kontering af prisgruppe (kun nødvendige felter er vist):

Konto	Kontotekst	For- mel	Pris- gruppe	R	Modkonto
2719 90	Sæsonregulering mælk	861	0	F	3309 00

Denne formel er forvalgt på landsniveau på konto 2719 90.

Fra Kontering af prisgrupper anvendes kontonummer, formel og modkonto.
Prisgruppe anvendes ikke.

Beregningen med formel 861 virker sådan:

• Det beløb, kvantum 1 og kvantum 2, der mangler for at få kontoen til at stemme, beregnes ud fra primo, årets bevægelser og ultimo.
• Beløb, kvantum 1 og kvantum 2 konteres som en efterpostering.
• Modkonto tages fra oplysningen i "Kontering af prisgrupper".

Vær opmærksom på:
Formel 861 kræver at I selv indtaster ultimo. I dette billede kan ultimo ikke indtastes direkte i billedet, men man skal bruge "Indtast posteringer" [Ctrl + I].


3.4 Formel 0: Undertryk beregning

Anvendes, hvis man ønsker at behandle en konto manuelt.


4. Kontroller

I billedet gennemføres nedenstående kontroller. Advarsler kan accepteres, fejl skal rettes.

Advarsler pr. gældspost:

1. Kontoen stemmer ikke beløbsmæssigt.
2. Indtastet eller overført ultimosaldo er korrigeret i beregningen (hvis der er en saldo i forvejen, men kontoen ikke stemmer)
3. Ultimo skat og drift er forskellige (ikke i kortperiodisk)
4. Ultimo er positiv.
5. Husk at afstemme med saldo pr. periodeslut på kassekladden fra Kopenhagen Fur (kun hvis 2717 91 er berørt)

Advarsler pr. rentekonto:

1. Der findes renteperiodisering primo, men ikke ultimo
2. Der findes renteperiodisering ultimo, selv om der ikke er primo
3. Renteperiodisering skat og drift er forskellige (ikke i kortperiodisk)
4. Renteperiodisering er større end 0

Advarsler vedrørende billedet som helhed

1. Der findes renteperiodisering ultimo, selv om der udarbejdes personskatteregnskab
2. Der findes renteperiodisering ultimo, selv om der anvendes kapitalafkastordning.

5. Ofte stillede spørgsmål

5.1 Slutpostering foreslår et forkert beløb?

Det beløb som slutpostering foreslår, afhænger af hvilken kolonne, I har tastet i, og af om billedet er beregnet eller ej.

Tast i kolonnen "Bevægelser"
Her foreslår Ø90 altid det beløb, som I selv har tastet.

Tast i kolonnen "Ultimo"
Her foreslår Ø90 en efterpostering, som er forskellen mellem det, der stod før, og det som I har tastet ind. Denne funktion er kun hensigtsmæssig at bruge, når billedet allerede er beregnet.


5.2 Sæsonregulering mælk

På ejendomme, hvor der skal konteres sæsonregulering mælk på konto 2719 90 anbefales denne arbejdsgang:

• Efter beregning tastes den rigtige ultimoværdi oveni
• [Enter]
• Indtast 3309 som modkonto og luk dialogen