Dato: 21-11-2006
Når man kommer ind i billedet ”Henlæggelser” viser Ø90 alle de konti, hvorpå der er en indgående saldo eller bevægelser i løbet af året vedrørende henlæggelser. Billedet viser en linie for hver kombination af konto og koder.
1. Indhold
2. Anbefalet arbejdsgang
3. Beregning
3.1 Formel 850: Afstem konto med ultimopostering af beløb
3.2 Formel 0: Undertryk beregning
4. Kontroller
5. Ofte stillede spørgsmål
5.1 Slutpostering foreslår et forkert beløb?
1. Indhold
Konti
I billedet behandles kontointervallerne:
2760 00 til 2760 99 Uudnyttede tab virksomhed
2761 00-29, 40-79, 90-99 Uudnyttede tab privat, ekskl. aktier
2767 00 til 2779 99 Udskudte pensionsfradrag mv.
2780 00 til 2789 99 Genanbragt ejendomsavance mv.
2790 00 til 2799 99 Etableringskonti, konjunkturudligning mv.
Der kan indtastes i kolonnerne ultimo og bevægelser. Se under indtastning af posteringer.
Supplerende oplysninger
Der er ingen supplerende oplysninger i dette billede.
Tilknyttede konti
I billedet kan man se konti, der ikke behandles i billedet, men som indgår i vurderingen af henlæggelser:
5852 00 til 5853 99 Indekskontrakt (fradrag i personlig indkomst)
Tilknyttede supplerende oplysninger
Der er ingen tilknyttede supplerende oplysninger i dette billede.
2. Anbefalet arbejdsgang
Forudsætning for at anvende arbejdsgangen er, at de nødvendige bilag findes.
- Se i statuslinien og notatruden om der er notat om nogle specielle efterposteringer, der skal foretages og lav disse efterposteringer.
- Accepter notateterne efterhånden som I tager hensyn til dem.
- Beregn [Ctrl + B]
- Ø90 viser nu hvad udgående saldo er på hver konto (og laver den tilsvarende postering)
- Ø90 viser kontroludslag, hvis der er nogen.
- Sammenlign hver saldo med bilag
- Tjek kontoen [Control + J] hvis saldoen er rigtig
- Indtast den rigtige saldo, hvis saldoen er forkert, og brug enten Slutposteringsdialogen eller Forslag til efterpostering [Ctrl + F] til at lave efterposteringen.
- Indtast ny konto, hvis der mangler en [Ctrl+Y].
- Undersøg kontroludfald. Accepter og tilføj tekst med forklaring hvis et kontroludfald ikke kan fjernes, men ikke betyder fejl i linierne i billedet. (F.eks. ved forkert eller manglende kontroloplysning)
- Tjek billedet, hvis alt er på plads. [Ctrl + T]
3. Beregning
Beregning på landsniveau
På landsniveau er der valgt formel 850 "Afstem konto med ultimopostering af beløb" på alle konti med henlæggelser.
Formlen er beskrevet i afsnit 3.1.
Alternative beregninger på kreds- og ejendomsniveau
Ingen.
3.1 Formel 850: Afstem konto med ultimopostering af beløb
Eksempel på kontering af prisgruppe (kun nødvendige felter er vist):
|
Konto
|
Kontotekst
|
For-
mel
|
Pris-
gruppe
|
R
|
|
2191 00
|
Fordringer 2
|
850
|
0
|
F
|
Denne formel er forvalgt på landsniveau til alle konti med henlæggelser.
Fra Kontering af prisgrupper anvendes kontonummer og formel.
Prisgruppe anvendes ikke.
Beregningen med formel 850 virker sådan:
- Beløb ultimo beregnes ud fra primo og årets bevægelser.
- Beløb ultimo konteres.
- Hvis der findes ultimoposteringer i forvejen, er det kun en eventuel difference, der konteres.
3.2 Formel 0: Undertryk beregning
Anvendes, hvis man ønsker at behandle en konto manuelt.
4. Kontroller
I billedet gennemføres nedenstående kontroller. Advarsler kan accepteres, fejl skal rettes.
Advarsler pr. henlæggelse:
- Kontoen stemmer ikke beløbsmæssigt
- Indtastet eller overført ultimosaldo er korrigeret i beregningen (hvis der er en saldo i forvejen, men kontoen ikke stemmer)
- Ultimo er negativ på henlæggelser (aktiver 2760-2779)
- Ultimo er positiv på henlæggelser (passiver (2780-2799).
Advarsler vedrørende billedet som helhed
Ingen.
5. Ofte stillede spørgsmål
5.1 Slutpostering foreslår et forkert beløb?
Det beløb som slutpostering foreslår, afhænger af hvilken kolonne, I har tastet i, og af om billedet er beregnet eller ej.
Tast i kolonnen "Bevægelser"
Her foreslår Ø90 altid det beløb, som I selv har tastet.
Tast i kolonnen "Ultimo"
Her foreslår Ø90 en efterpostering, som er forskellen mellem det, der stod før, og det som I har tastet ind. Denne funktion er kun hensigtsmæssig at bruge, når billedet allerede er beregnet.
Ø90- DriftsInfo