Dato: 18-01-2006

Billedet anvendes til at afstemme konti vedrørende værdipapirer og pantebreve, som vedrører anden virksomhed. Billedet svarer i funktion til billedet "Obligationer" under menupunktet finansielle aktiver. Den eneste forskel er, at billedet indeholder og behandler andre kontonumre.

1. Indhold
2. Anbefalet arbejdsgang
2.1 Tilføjelse af ny konto
2.2 Ret kvantum efter beregning
2.3 Ny konto med beregning af pris
3. Beregn
3.1 Formel 150: Beregning med pris
3.2 Formel 851: Afstem konto med ultimopostering af beløb, kvantum 1 og kvantum 2
3.3 Formel 0: undertryk beregning
4. Kontroller
5. Ofte stillede spørgsmål
5.1 Beregning med pris virker ikke


1. Indhold

I billedet " Værdipapirer og pantebreve " behandles følgende:

Konti
I billedet behandles kontointervallerne:

1901 00 – 1909 99	Bierhverv skibsvirksomhed (kun grundkontonummer 1909 er oprettet på landsniveau)
1925 00 – 1929 99	Værdipapirer (kun grundkontonummer 1925 er oprettet på landsniveau)

Der kan indtastes i kolonnerne bevægelse og ultimo. Se evt. under indtastning af posteringer.

Tilknyttede konti
I ruden tilknyttede konti vises:

8200 00 – 8299 99

Andre erhverv

Der kan ikke indtastes i ruden.


2. Anbefalet arbejdsgang

Når billedet vælges, vil Ø90 som udgangspunkt vise en linie for hvert værdipapir (konto). Der vises primo (beløb) og bevægelser (beløb) samt eventuelt ultimo (kvantum, kurs, beløb). Det, der vises, er summer af posteringer for hver konto.

Videncentret anbefaler denne arbejdsgang i billedet:

1. Se i statuslinjen og notatruden om der er notater, der skal tages hensyn til.
2. Accepter notaterne, efterhånden som I tager hensyn til dem.
3. Indtast prisen på de linier, Ø90 viser i billedet. (Ø90 åbner dialogen "Prisgrupper", hvor I skal sige ok til at anvende den indtastede pris både skat og drift)
4. Hvis der mangler linier (fordi køb af en ny type ikke er konteret endnu), tilføjes den nye linie. Se afsnit 2.1. Tilføjelse af ny konto.
5. Beregn.
6. Gennemgå hver linie, for at kontrollere at beløbet ultimo er rigtigt.
   1. Tjek linjen, hvis beløb ultimo er korrekt.
   2. Hvis ultimo beløb er forkert, kan det skyldes, at kvantum ultimo er forkert eller at prisgruppen er forkert udfyldt.
   3. Hvis kvantum ultimo er forkert efterposteres evt. køb eller salg, der ikke er registreret. Se nedenfor. Ø90 vil genberegne, så man straks kan se om linjen nu er rigtig og tjekke den.
   4. Hvis kvantum ultimo er rigtig, men beløbet alligevel er forkert, skal I se i prisgruppen [Ctrl + P]. Kontroller pris og antal enheder - beløb beregnes som kvantum 1 * pris / antal enheder.
7. Gennemgå linjer med rente og ret eventuelt ved hjælp af efterposteringer.
8. Når alle linjer findes og er i orden, tjekkes billedet.

2.1 Tilføjelse af ny konto

Denne arbejdsgang er relevant, hvis der er købt værdipapirer af en ”ny slags” i løbet af året, og købet ikke er konteret. I så fald vil linjen ikke blive vist i billedet, når det vælges første gang, fordi der hverken er primo eller bevægelser.

Videncentret anbefaler, at man bruger følger denne arbejdsgang:

1. Åben "Indtast posteringer" [Ctrl + I].
2. Indtast efterpostering (kvantum, beløb og eventuelt bilagsnumre samt modkonto) for køb.
3. Luk dialogen.

2.2 Ret kvantum efter beregning

Denne arbejdsgang er relevant efter beregning, hvis der mangler kontering af køb eller salg på et værdipapir, der bliver vist i billedet. Manglende køb/salg vil vise sig ved, at Ø90 beregner et forkert kvantum ultimo.

Videncentret anbefaler, at man følger samme arbejdsgang som ved tilføjelse af en ny konto. Når linjen er i billedet i forvejen kan det være en fordel at bruge dialogen "Posteringsforslag" [Ctrl + F] i stedet for indtast posteringer.

Når dialogen lukkes igen, vil Ø90 automatisk gentage beregningen og vise ny beregnet ultimo (kvantum og beløb).  


2.3 Ny konto med beregning af pris

På 19xx kontonumrene er der på landsniveau tilknyttet prisgruppe 200.001 = kurs 100. Når man vil bruge formel 150 "Beregn med pris" på en ny konto, skal man derfor først tilknytte en anden prisgruppe, så man kan angive den ønskede kurs uden at ændre i den generelle.

Anbefalet arbejdsgang, for at tilknytte prisgruppe:

• Stå på linien, der skal beregnes
• Åben ”Kontering af prisgrupper” [Ctrl + U]
• Åben ”Prisgrupper” [Ctrl + P], gå til prisgruppe 200100
• Vælg en ledig prisgruppe, giv den en sigende tekst og indtast årets pris
• Luk prisgruppedialogen
• Tilføj numret fra den valgte prisgruppe i ”Kontering af prisgrupper”
• Luk konteringsdialogen.

De følgende år skal man blot følge "Anbefalet arbejdsgang".


3. Beregn

På landsniveau er der valgt formel 150 "Beregning med pris" på alle værdipapirer, undtagen på specifikationsnummer 96. Til formel 150 er tilknyttet prisgruppe 200.001 = kurs 100 på landsniveau.
Formlen er beskrevet i afsnit 3.1.
Første gang der beregnes på en konto, skal man tilknytte en anden prisgruppe, se afsnit 2.3.

Hvis der anvendes samme kurs flere år i træk, kan det være relevant at vælge en prisgruppe, der vedligeholdes på landsniveau. Se hvilke der findes i prisgruppedialogen. ([Ctrl + P], gå til prisgruppe 200.000)

Alternative beregninger på kreds- og ejendomsniveau
På alle finanslån kan Formel 851 "Afstem konto med ultimopostering af beløb, kvantum 1 og kvantum 2" anvendes i stedet for. Formlen er valgt på landsniveau på konto 19xx 96 for at gøre den tilgængelig på kreds- og ejendomsniveau. Formlen er beskrevet i afsnit 3.2


3.1 Formel 150: Beregning med pris

Eksempel på kontering af prisgruppe (kun nødvendige felter er vist):

Konto	Kontotekst	Formel	Prisgruppe	R
1925 00	Værdipapirer	150	201.030	F

Eksempel på prisgruppe (kun nødvendige felter er vist).

Prisgruppe	A/P	Tekst	Status skat	Status drift	Antal enheder	Spec. kort
201.030	A	Kurs 1925 00	94,5	94,5	100,0000	J

Denne formel er forvalgt på landsniveau, men prisgruppe er ikke angivet på forhånd.

Fra Kontering af prisgrupper anvendes kontonummer, formel og prisgruppe.
Fra prisgruppe anvendes pris skat og drift, antal enheder og kode for speciel behandling af kortperiodisk.

Beregningen med formel 150 virker sådan:

• Kvantum 1 ultimo beregnes ud fra primo og årets bevægelser.
• Beløb ultimo beregnes: Ultimo kvantum 1 * pris / antal enheder.
• Beløb og kvantum konteres.
• Hvis der findes ultimoposteringer i forvejen, er det kun en eventuel difference, der konteres.
• Kontrol af pris: hvis prisgruppen gælder fra en gammel dato (ældre end ultimo i den opgørelse man er ved), skriver Ø90 kontroludfald om forældet kurs.

Spec.Kort: "J" (ja) betyder at der tages specielt hensyn til kortperiodisk, og det betyder, at der tillades en forældet kurs uden at der kommer kontroludfald.


3.2 Formel 851: Afstem konto med ultimopostering af beløb, kvantum 1 og kvantum 2

Eksempel på kontering af prisgruppe (kun nødvendige felter er vist):

Konto	Kontotekst	Formel	Prisgruppe	R
1925 00	Værdipapirer	851	0	F

Denne formel er forvalgt på landsniveau på specifikationsnummer 96 for at gøre den tilgængelig på kreds- og ejendomsniveau.

Fra Kontering af prisgrupper anvendes kontonummer og formel.
Prisgruppe anvendes ikke.

Beregningen med formel 851 virker sådan:

• Beløb og kvantum ultimo beregnes ud fra primo og årets bevægelser.
• Beløb og kvantum konteres.
• Hvis der findes ultimoposteringer i forvejen, er det kun en eventuel difference, der konteres.

 
3.3 Formel 0: undertryk beregning

Anvendes, hvis man ønsker at behandle en konto manuelt.


4. Kontroller

I billedet gennemføres nedenstående kontroller. Åbne kontroller kan accepteres, fejl kontroller skal rettes.

Åbne kontroller:

1. Indtastet eller overført ultimosaldo er korrigeret i beregningen (kvantum) (hvis der er en saldo i forvejen, men kontoen ikke stemmer)
2. Indtastet eller overført ultimosaldo er korrigeret i beregningen (beløb)
3. Ultimo skat og drift er forskellige
4. Ultimo er negativ.

Fejl kontroller

1. Der findes posteringer i intern omsætning på kontoen. Interne overførsler må ikke finde sted i kontointervallet fra 1900 00 til 1999 99.
2. Der mangler indtastning af kurs.

5. Ofte stillede spørgsmål

5.1 Beregning med pris virker ikke

På 19xx kontonumre skal man selv tilknytte en specifik prisgruppe, før formel 150 virker. Man må ikke rette kursen i prisgruppe 200.001, fordi der er sandsynlighed for, at den også er i brug på andre kontonumre. Se afsnit 2.2.

Hvis det er konto 19xx 96, skal man selv rette kontering af prisgrupper, for at anvende formel 150. Det skyldes, at kontoen bruges til at gøre formel 851 tilgængelig for kreds- og ejendomsniveau.