• Opret samtykke
• Bestil et regnskab i en udgave som bliver gemt til overførsel
• Lås færdiggørelse
• Sæt markering i "Godkend" i billedet Overfør regnskaber

1. Indhold

Der er mulighed for at overføre færdige regnskaber til banker og realkreditinstitutter direkte fra Ø90.

Faciliteten er tilgængelig til følgende modtagere:

• Nykredit A/S
• DLR Kredit A/S
• SKAT.

Fra skærmbilledet i Ø90 kan du godkende regnskaber til overførsel. Herefter vil en nat kørsel overføre regnskabet direkte til modtageren. Overførslen omfatter dels regnskabet som PDF, dels et "struktureret" regnskab, det vil sige regnskabets sammendrag (svarende til sidste års tal) som overføres i et format som modtagerne kan indlæse i egne systemer.

Overførsel kræver, at der findes et samtykke i Ø90 med underskrift fra både ejer og ægtefælle.

Løsningen er igangsat med virkning fra mandag den 20. november 2006.


2. Samtykke

Før regnskaber kan overføres til realkreditinstitutter skal der være oprettet et samtykke. CPR-nummer anvendes som "kundenummer", og der skal være tilladelse med både ejer og ægtefælles CPR-nummer.

Samtykke oprettes i Ø90 i billedet Samtykke ([Alt] + [M] + [N] + [M])

Som identifikation anvendes CVR nummer eller CPR nummer:
CPR nummer anvendes til personligt ejede virksomheder
CVR nummer anvendes til selskaber og I/S-regnskaber

Dato fra: Kan tidligst oprettes 6 måneder før d.d. Samtykket skal være gældende på det tidspunkt regnskabet dannes, for at gemme data til overførsel.

Modtager virksomhed vælges via drop down i billedet, se eksempel nedenfor:

Ved Ø90 som afgiver, vælges ny modtager via drop down.

Når samtykket er oprettet, startes automatisk en kørsel som finder tidligere års afsluttede regnskaber. Se nedenfor i afsnit 7.

Underskrift på årsrapport
Samtykket til regnskabskontoret er udtryk for, at kunden har givet regnskabskontoret mulighed for at overføre regnskaberne elektronisk.
Det elektronisk overførte regnskab skal svare til det, som kunden har underskrevet som det endelige årsregnskab. Ligeledes forventer modtageren at modtage det endelige regnskab.

Dette understøttes i Ø90 af løsningen, hvor regnskabet først kan overføres til eksterne modtagere, når opgørelse og færdiggørelse er Låst. Regnskabet låses først, når man er helt færdig, og herefter kan brugeren ikke gendanne et nyt regnskab. Det er bl.a. derfor, at billedet Overfør regnskaber er placeret som et selvstændigt billede, og ikke som en del af udskriftsoversigten, hvor udskrifter vises, så snart de er dannet i Ø90.

Det er således op til regnskabskontoret at sikre, at der kun overføres endelige regnskaber, når kunden har accepteret indholdet i årsrapporten eller skatteregnskabet. Når dette er tilfældet, er der ikke behov for underskrift på PDF udgaven.

Arbejdsgang med oprettelse og stop af samtykke fremgår af vejledningen.

Oversigt over virksomheder findes her.


3. Overførsel til SKAT

Ø90 kan aflevere skatteregnskab inklusiv selvangivelser elektronisk til SKAT. Et regnskab afleveres når du har godkendt det til aflevering på billedet Overfør regnskaber.

Det er kun landbrugsregnskaber (bestillingsnummer 601 og 611), der kan overføres elektronisk.

Billedet er beregnet til din godkendelse af, hvilke regnskaber, der må afleveres elektronisk. Billedet viser, hvilke regnskaber der er klar til overførsel. Desuden kan du se, hvornår et regnskab er sendt, og om det er accepteret eller afvist af SKAT.

Billedet viser alle de regnskaber, der kan afleveres elektronisk. Foreløbige regnskaber bliver også vist. Hvis du bestiller et nyt regnskab, vil det nye regnskab erstatte det gamle, så længe du ikke har godkendt til aflevering endnu.

SKAT sender kvittering eller afvisning tilbage på hvert regnskab. Du kan se kvitteringen som ja eller nej i kolonnen "Accepteret" i billedet.

Se overførsel til SKAT her.


4. Hvilke regnskaber kan overføres til bank og realkredit? 

Nykredit A/S

Til Nykredit kan følgende regnskaber overføres:

511 Årsrapport

540 Årsrapport landbrug selskab

601 Skatteregnskab VS

611 Skatteregnskab PS

Nykredit ønsker kun regnskaber for landbrugskunder.
Den nuværende løsning omfatter kun landbrug. Det er ikke teknisk muligt for Nykredit at modtage årsrapport elektronisk på ikke landbrugsregnskaber på nuværende tidspunkt. Det skyldes at der er opbygget en helt anden rating model til byerhverv, og omfanget af byerhverv fra DLBR virksomhederne er ikke af et omfang der har været interessant for Nykredit.

Hvad gør en kunde til en landbrugskunde?
Definitionen i Ø90 dækker meget godt til den opdeling der findes hos Nykredit. I Ø90 skelner vi således:

• Kontoplan 1 (årsrapport 511): Anvendes til Landbrug og virksomheder som hovedsagelig er landbrug med landbrugsmæssigt tilsnit.

• Kontoplan 5 (årsrapport 513): Anvendes til virksomheder som ikke er landbrug, og ikke anvender landbrugsmæssige begreber.

Skal skatteregnskaber sendes til Nykredit?
Nykredit ønsker regnskaber på alle Nykredit kunder der årligt får udarbejdet en årsrapport.
Fra 2011 vil Nykredit fortsat gerne have overført skatteregnskaber for de kunder, som Nykredit allerede har fået et samtykke fra.
I den nye aftale fra 2011 vil Nykredit kun betale for samtykke til kunder, der får udarbejdet en årsrapport – ikke skatteregnskaber,

Det vil sige, at Nykredit fra 2011 kun ønsker nyt samtykke på kunder med Årsrapport.

DLR Kredit A/S

Til DLR Kredit kan følgende regnskaber overføres:

511 Årsrapport

540 Årsrapport landbrug selskab

601 Skatteregnskab VS

611 Skatteregnskab PS

DLR Kredit udsender en oversigt over, hvilke kunder de ønsker årsrapport (og samtykke) fra.

Hvilke kunder skal have samtykke oprettet til overførsel?	Årsrapport	Skatteregnskab
DLR Kredit	Ud fra liste	Ud fra liste
Nykredit	Ja	Nej

Hvilke regnskaber kan overføres?	Nykredit	DLR Kredit
511 Årsrapport landbrug	Ja	Ja
513 Årsrapport forretning	Nej	Nej
540 Årsrapport selskab	Ja	Ja
601 Skatteregnskab VS	Ja	Ja
611 Skatteregnskab PS	Ja	Ja

Nedenfor fremgår det, hvilke krav der er til overførsel af regnskaber.
 

4.1. Årsrapport
 
Ejendomme med årsrapport kan få årsrapporten overført når:

• Der er JA til "Der udarbejdes årsrapport" (på Stamdata under opgavestyring), og
• Der er Nej til ”Ønskes navn på forside ”Internt regnskab” J/N” (på Funktioner > Stamdata > Beregninger og udskrifter >Udskrifter)
• Der findes et samtykke på ejer og ægtefælle (Selskaber og I/S'er kan benytte CVR)
• Du bestiller en udgave, som bliver gemt til overførsel, se billede KND (i CICS) "Elektronisk aflevering af regnskaber – Hvilke udgaver af driftsregnskaber kan overføres, (eller via Funktioner > Stamdata > Beregninger og udskrifter > Datahåndtering)

4.2. Skatteregnskaber

På ejendomme som ikke får udarbejdet årsrapport, er der mulighed for at overføre skatteregnskabet i stedet for. Skatteregnskabet kan overføres når:

• Der er Nej til "Der udarbejdes årsrapport" på Stamdata under opgavestyring) *
• Der findes en tilladelse på ejer og ægtefælle
• Du bestiller en udgave, som bliver gemt til overførsel, se billede KNS (i CICS) "Elektronisk aflevering af regnskaber. Skal regnskabet overføres?  – Hvilke udgaver af skatteregnskaber kan overføres? (eller via Funktioner > Stamdata > Beregninger og udskrifter > Datahåndtering)
• Skatteregnskaber kan overføres fra og med indkomståret 2006.

* Skatteregnskab kan også gemmes og overføres, hvis der er Ja til årsrapport, og Ja til Internt regnskab (se under Årsrapport ovenfor).

Du kan se hvilke udgaver der bliver gemt i dialogen Stamdata – beregninger og udskrifter:

Eksempel med udgave H og J som bliver gemt til både skat og drift.


5. Billedet: Overfør regnskaber

5.1 Arbejdsgang i billedet:

• Gå til billedet "Overfør regnskaber" [Alt] + [M] + [M] + [E]. Når billedet åbnes, vises momsopgørelser.
• For at få vist regnskaber til realkredit, vælg ”Skat og årsrapport” ved hjælp af [Alt] + [S] + [pil ned]
• Herefter sættes ”flueben” i kolonnen ”Godkend”

Flere ejendomme

Arbejdsgang:

• Skift til billedet "Overfør regnskaber" [Alt] + [M] + [M] + [E].
• Vælg regnskabstype: ”Skat og årsrapport” ved hjælp af [Alt] + [S] + [pil ned]
• Vælg modtager ved hjælp af [Alt] + [I] + [pil ned]
• Vælg årstal [Alt] + [Å], fx 2007.
• Herefter slettes ejendomsnummer og holdnummer og du opdaterer. Herved får du vist alle ejendomme for år 2007 i billedet.
• Godkend de ejendomme du vil have overført til modtageren.
• Skift årstal til 200x.
• Godkend regnskaber. 

5.2 Indhold i billedet

Billedet Overfør regnskaber viser, hvilke regnskaber der er gemt og dermed er klar til overførsel.
I billedet kan du overføre regnskaber. Det er en betingelse at Færdiggørelse af regnskaber er Låst.

Når du ønsker regnskabet overført til modtageren, sætter du en markering i kolonnen "Godkend"

Eksempel på skærmbillede:

I eksemplet er regnskabet overførsel til Nykredit den 15. november kl. 12.30.

Hvad viser indholdet i billedet?
Når der findes et samtykke i Samtykke billedet, så vises en linie i billedet, hvor det fremgår, hvilken virksomhed der er oprettet samtykke til. Øvrige felter er blanke.
 
Når der er kørt og gemt et regnskab til overførsel, så vises bestillingsnummer og tidspunkt for regnskabskørslen.

Når regnskabet er overført, vises dato og tidspunkt for overførsel i billedet.
 
Udskrift af billedets indhold
Der er mulighed for at printe indholdet af billedet som dokumentation via funktionen [Ctrl + P].
Faciliteten findes under Menu-punktet.

Periodevalg og indhold i billedet
I billedet vises de regnskaber, som lever op til periodevalget i billedet. Billedets periode vælges ud fra til-dato i opgavevalg som default. Visningen kan ændres i billedet.

Indhold i billedet vises således:
Valgt periode: 2005:

Eksempel 1 og 2: Når ejendommen har kalenderårsregnskab, så vælges periode som svarer til det valgte år.
Eksempel 3: Skatteregnskaber vises i billedet med opgørelser, hvor ultimo status findes i det valgte år.
Eksempel 4: Driftsregnskaber vises i billedet med opgørelser, hvor primo status indgår i den valgte periode. 

Regnskaber mærket med "Udkast"
Der er mulighed for at overføre et regnskab, som endnu ikke er låst for færdiggørelse, men det kræver, at regnskabet bestilles med koden Udkast. Denne facilitet kan ikke anvendes til Nykredit.

Hvad vises med kredslogon?
Med kredslogon er der mulighed for at få overblik over, hvad der er overført. Det gøres ved hjælp af forskellige kriterier i valglinien (ejendom, hold, år, vis regnskaber, vis modtager).

Bemærk: Når billedet åbnes er det tomt, der vises først indhold, når valget er foretaget øverst i billedet, og der opdateres.

Hvad vises med ejendomslogon?
Med ejendomslogon er det muligt at skifte ejendom i billedet.
Det er også muligt at fremsøge alle ejendomme på et hold, og dermed godkende flere til overførsel på en gang. Det gøres ved at blanke feltet med ejendomsnummer, og angive hvilket holdnummer du ønsker at se.
Du kan kombinere visningen ved hjælp af forskellige kriterier i valglinien (ejendom, hold, år, vis regnskaber, vis modtager).

Overførsel kan først foretages, når regnskabet er Låst for opgørelse og færdiggørelse. Dvs. arbejdsgangen er, at når kunden har godkendt regnskabet, kan det overføres. Kun regnskaber i den udgave som regnskabskontoret vælger til overførsel bliver gemt til overførsel. Kontroller at det er det rigtige regnskab og rette kørselstidspunkt, der findes i den gemte udgave. (Hvis ud efterfølgende har bestilt en udgave, der ikke gemmes som det sidste regnskab, så vil det være "gamle tal” der overføres).


6. Vis summer

Funktionen Vis summer [Alt] + [F] + [V] eller [F11] kan anvendes til at få et overblik over antallet af overførte regnskaber.

Resultatet vises i dialogen "Vis summer", der viser, hvor mange regnskaber der er i billedet.
Vis summer dialogens indhold afhænger af hvilket valg, der er foretaget i billedet "Overfør regnskaber".


Eksempel på Vis summer dialog.

7. Overførsel af tidligere afsluttede regnskaber

Der er mulighed for at overføre op til 3 års regnskaber.

Arbejdsgang:

• Skift til billedet "Overfør regnskaber" [Alt] + [M] + [M] + [E].
• Vælg modtager først, dernæst regnskabstype. Vælg årstal, fx 2005. Herefter slettes ejendomsnummer og holdnummer og du opdaterer. Herved får du vist alle ejendomme for år 2005 i billedet.
• Godkend de ejendomme du vil have overført til modtageren.
• Skift årstal til 200x.
• Godkend regnskaber. 
• Regnskaber overføres KUN, når du godkender til overførsel.

Når der oprettes en nyt samtykke til et realkreditinstitut, bliver der automatisk startet en kørsel en gang om ugen (fredag aften), som undersøger om der findes gamle afsluttede regnskaber, som kan gøres klar til overførsel til realkreditinstituttet. Resultatet af kørslen vil fremgå i billedet Overfør regnskaber, hvor du selv skal godkende til overførsel.

Arbejdsgang:

• Opret samtykke i Samtykke billedet
• Automatisk: Fredag nat findes gamle regnskaber med låst færdiggørelse. Regnskaberne klargøres og vises i billedet Overfør regnskaber.
• Fra lørdag kan du godkende regnskaber til overførsel i billedet Overfør regnskaber
• Automatisk: Herefter overføres regnskaberne til modtageren (natkørsel mandag - fredag)

Forudsætningen for at finde gamle afsluttede regnskaber er:

• At regnskabet for sidste år er låst for færdiggørelse. (ved oprettelse af samtykke i 2006 er sidste års regnskab 2005)

Hvis dette er tilfældet, findes regnskaber som opfylder følgende kriterier:

• At der er Ja til Årsrapport
• At der er Nej til Internt regnskab

Først søges efter driftsperioder:
1. Driftsregnskab for aktuel år – 1 år
2. Driftsregnskab for aktuel år – 2 år
3. Driftsregnskab for aktuel år – 3 år
4. Driftsregnskab for aktuel år – 4 år (hvis punkt 1 ikke giver resultat)
Hvis bare en af ovenstående søgninger giver resultat sendes kun drift.

Hvis søgning efter driftsperioder ikke giver resultat, søges efter skatteperioder:
1. Skatteregnskab for aktuel år – 1 år
2. Skatteregnskab for aktuel år – 2 år
3. Skatteregnskab for aktuel år – 3 år
4. Skatteregnskab for aktuel år – 4 år (hvis punkt 1 ikke giver resultat)
Bemærk: Skatteregnskaber overføres først fra og med indkomståret 2006.

Opstartskørslen vil finde tidligere låste og afsluttede regnskaber 3 år tilbage.
Regnskaberne bliver ikke overført som PDF.

Hvis du ønsker at overføre tidligere afsluttede regnskaber, skal du vælge Godkend i billedet Overfør regnskaber. Skift år for at få gamle regnskaber vist. Regnskaber overføres KUN, når du godkender til overførsel.


8. Kredsopgaver

Styring på kredsniveau
Fastlæg hvilke udgaver der skal gemmes til overførsel til realkreditinstitutter.
Valget fastlægges på kredsniveau.

• Driftsmæssigt i billede KND (i CICS) "Elektronisk aflevering af regnskaber – Hvilke udgaver af driftsregnskaber kan overføres. Vælg Ja til udgaver som skal kunne overføres.
• Skattemæssigt i billede KNS (i CICS) "Elektronisk aflevering af regnskaber. Skal regnskabet overføres?  – Hvilke udgaver af skatteregnskaber kan overføres?

9. Afregning til regnskabskontoret

I Videncentrets samarbejdsaftale med banker og realkredit er der fastlagt rammer for afregningen af etablering af samtykke og overførsel af regnskaber. DLBR virksomhederne modtager betaling via Videncentret for Landbrug for hvert overført regnskab årligt. (dog ikke for interessentregnskaber indsendt sammen med kundens regnskab)

Der betales ikke ekstra for overførsel af gamle regnskaber.


10. Kontroller

Opgavevalg:
501-084: Der er Nej til at der udarbejdes Årsrapport. Hvis årsrapporten skal overføres til realkredit, så skal
der vælges JA til "Der udarbejdes årsrapport" på Stamdata"
Forklaring: Hvis der på en ejendom er valgt en driftsopgave, og der på Stamdata er valgt Nej til "Der udarbejdes Årsrapport", så vises meddelelsen.

Overfør regnskaber:
209.013 Uoverensstemmelse mellem cpr-numre
Forklaring: Der er ikke samme cpr numre i Ø90 Stamdata, som dem der er oprettet samtykke på i Samtykke billedet
209.014 Uoverensstemmelse mellem cvr-numre
Forklaring: Ved bestilling af en overførsel (gælder både SKAT og andre) kontrolleres for I/S og selskabsregnskaber om CVR nummer på samtykke stemmer overens med CVR nummer på Stamdata.

209.015 Uoverensstemmelse mellem cpr-numre for ejer og ægtefælle.
Forklaring: For ægtefæller skal der være samtykke på begge CPR numre, og de skal svare til de cpr numre der findes på stamdata.

209.016 Færdiggørelse er ikke låst for opgaven skat, regnskabet kan ikke overføres til SKAT.
Forklaring: Ved bestilling af en overførsel til modtager SKAT kontrolleres om færdiggørelse har status som Låst. Hvis dette ikke er tilfældet vises en meddelelse.

209.017 Bemærk: Færdiggørelse for opgaven er ikke låst. Lås færdiggørelse, eller vælg evt. en driftsudgave med udkast
Forklaring: Det er tilladt at overføre et driftsregnskab til realkredit, hvis færdiggørelse har status som Låst, eller der er tale om Udkast. Denne advarsel udskrives, hvis regnskabet ikke er låst for færdiggørelse, eller hvis regnskabet ikke er et Udkast. 

Bestillingsbilledet:
904.304 Slet godkendelse på Overfør regnskaber før bestilling
Forklaring: Der er tidligere godkendt regnskab til overførsel til realkredit, men regnskabet er endnu ikke overført. Fjern godkend markeringen på billedet Overfør regnskaber, og bestil derefter regnskabet. Hvis du vælger OK, så bliver der dannet et nyt regnskab. Hvis du vælger Annuller, så stopper bestillingen, og du kan fortryde det godkendte regnskab i Overfør regnskaber billedet.

904.305 Overførsel til SKAT er allerede foretaget.
Forklaring: Der er allerede godkendt og overført et regnskab til SKAT.

904.311 Slet godkendelse på Overfør regnskaber før bestilling
Forklaring: Der er tidligere godkendt regnskab til overførsel til SKAT, men regnskabet er endnu ikke overført. Fjern godkend markeringen på billedet Overfør regnskaber og bestil derefter regnskabet. Hvis du vælger OK, så bliver der dannet et nyt regnskab. Hvis du vælger Annuller, så stopper bestillingen, og du kan fortryde det godkendte regnskab i Overfør regnskaber billedet.

904.312 Overfør til Realkredit er allerede foretaget"
Forklaring: Der er allerede godkendt og overført et regnskab til realkredit.

Opgaveoversigt
704.026 Der er valgt elektronisk overførsel til modtager, Husk at overføre regnskabet.
Forklaring: Der findes et samtykke. Når du har låst færdiggørelsen, skal du huske at godkende til overførsel i billedet Overfør regnskaber.


11. Links

Arbejdsgang med oprettelse og stop af samtykke fremgår af vejledningen

Eksempel på samtykke erklæring fremgår af bilaget

Se overførsel til SKAT.

Kom godt i gang med overførsel af årsrapport til realkredit

Arbejdsgang ved oprettelse af samtykke (regnskabstal fra Ø90) her.