• Opret momsopgave – Periode = skatteregnskabet.
• Opret skatteopgave – Periode = skatteregnskabets på stamdata (må ikke være markeret kortperiodisk).
• Opret driftsopgave (hvis relevant for kunden).
• Alle opgaver aktive på opgavevalg.
• Brug start opgørelse.
• Beregn og tjek billeder – minimum de der er relevant for momsopgaven (hvis ikke ”helt sikker”, så fravælg opgaver på Opgavevalg, så kun momsopgaven er tilvalgt, før kontroludfald accepteres).
• Bestil skatteregnskaber (600-619). Dette danner delperioden for moms med momstilsvar på momskartoteket.
• Lås momsopgave for både opgørelse og færdiggørelse.
• Åben dialogen Momstilsvar – kontroller at angivelsen for ”slutperiode” er låst. Hvis ikke, SKAL den låses manuelt i dialogen.

For at færdiggøre moms (perioden der slutter efter skatteregnskabets ultimodato) fortsættes med følgende:

• Opret momsopgave – Periode = skatteregnskabets primodato og momsperiodens ultimodato.
• Brug ”Start opgørelse”.
• Beregn og tjek billeder vedr. momsopgaven.
• Tjek og evt. lås opgørelse.
• Bestil momsopgørelse (485) for opgavens periode.
• Lås momsopgave for færdiggørelse.
• Åben dialogen Momstilsvar – Kontroller at angivelserne for ”delperioden” er låst.
• De to delperioder, der er dannet af skatteregnskabet (6xx-markeret) og momsopgørelsen (485-markeret), summeres manuelt og anføres på momskortet.

3. Forklaring til arbejdsgange

Forklaring til ovenstående i relation til de automatiske momsberegninger

Når regnskabet nu efter afslutningen af ovenstående arbejdsgang færdiggøres, vil der automatisk blive dannet statusposter, der overfører rettelser til næste momsopgørelse, der færdiggøres.

Hvis der i perioden mens skatteregnskabet færdiggøres, laves flere momsopgørelser (fx ved månedsmoms), vil rettelserne (fra skatteregnskabet) eventuelt blive fordelt over flere momsangivelser.

Vigtigt: Momsopgaven for delperioden, der slutter samtidig med skatteregnskabet SKAL være låst for færdiggørelse, ellers vil overførslerne til næste år IKKE virke.

NB! Momsopgørelse (485) kan IKKE bestilles for delperioden, der afslutter regnskabsåret. Den vil ikke opdatere momskartoteket, og der vil ingen afsnit 2 eller 3 blive dannet til udskrifter.


4. Link (momsvejledninger)

Reglerne for moms, samt momsopgørelserne i Ø90 er omtalt i vejledningen i dokumentet:
Momsopgørelse

Særlige forhold vedrørende momsberegningerne, når der bestilles skatte- og driftsregnskaber (Årsrapport) er omtalt i dokumentet:
Moms i regnskaber

Dialogen Momstilsvar anvendes til indtastning, eventuel rettelse og låsning af momstilsvar, der er gemt i Ø90.

Overførsel af moms til SKAT (Arbejdsgang), og betingelserne for at anvende overførslen er omtalt i dokumentet:
Moms til SKAT